Lepsza emerytura? – Pracownicze Plany Kapitałowe

Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to system, w którym oszczędza pracownik, a dokłada się pracodawca i państwo. Jak się to odbywa i ile możemy zaoszczędzić?

KIEDY STARTUJĄ PPK?

Częściowo już wystartowały. 1 lipca do programu dołączyły duże przedsiębiorstwa – zatrudniające co najmniej 250 osób (stan zatrudnienia na 31.12.2018r.) Do dnia 12 listopada 2019r. Pracodawca zobowiązany jest podpisać umowę z podmiotem prowadzącym PPK – funduszem emerytalnym, inwestycyjnym lub zakładem ubezpieczeń. Wpłata do PPK zostanie przekazana od pierwszego wynagrodzenia, które pracownik otrzyma po tej dacie. Kolejne, mniejsze przedsiębiorstwa mają jeszcze trochę czasu:

• zatrudniające co najmniej 50 osób – przystąpienie 1 stycznia 2020r, a podpisanie umowy o prowadzenie PPK do 11 maja 2020r.
• zatrudniające co najmniej 20 osób – przystąpienie 1 lipca 2020r, a podpisanie umowy o prowadzenie PPK do 10 listopada 2020r.
• pozostali zatrudniający – przystąpienie do 1 stycznia 2021r., podpisanie umowy o prowadzenie do 10 maja 2021r.
• jednostki sektora finansów publicznych – przystąpienie do 1 stycznia 2021r., podpisanie umowy o prowadzenie do 10 kwietnia 2021r.
• prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą, czyli tzw. samozatrudnieni – nie biorą udziału w PPK.

CO MUSZĘ ZROBIĆ, ABY BYĆ W PPK?

Jeśli jesteś pracownikiem i masz od 18 do 54 lat, to nic, wszystko odbędzie się w sposób automatyczny. Natomiast od 55 roku życia pracownik musi samodzielnie złożyć wniosek o przystąpienie do programu. Pracodawca wybierze instytucję zarządzającą PPK i za jej pośrednictwem otworzy Twój imienny rachunek, na które będą wpływać pieniądze. To będzie Twój prywatny rachunek ze stałym dostępem do środków. Z programu można też zrezygnować. Wtedy swojemu pracodawcy trzeba złożyć deklarację o rezygnacji z wpłat do PPK.

TWOJE OSZCZĘDNOŚCI, CZYLI ZRZUTKA NA EMERYTURĘ. KTO I ILE?

Ty sam z każdego wynagrodzenia odłożysz 2% z jego wartości brutto. Jeżeli nie osiągasz 1,2-krotności wynagrodzenia minimalnego, to Twoja wpłata może zostać ograniczona do 0,5% wynagrodzenia. Dodatkowo możesz dobrowolnie zwiększyć swoją wpłatę o dodatkowe 2%. Czyli maksymalny Twój wkład to 4% wynagrodzenia brutto. Jak zrzutka, to zrzutka, więc Pracodawca też wpłaca. Podstawowa wpłata to 1,5% wynagrodzenia brutto, a dodatkowa do 2,5%. Czyli też może być 4%. Swoją drogą ciekaw jestem, ilu z nas oraz ilu Pracodawców zdecyduje się wpłacać maksimum . Dwóch do zrzutki to trochę mało, jest więc i trzeci. Kto? Ano Państwo. Na powitanie w PPK otrzymamy 250 zł, a każdego roku Ojczyzna dorzuci nam 240 zł.

JAK I KIEDY MOŻNA WYBRAĆ PIENIĄDZE Z PPK?

Jest klika opcji wypłaty środków zgromadzonych w PPK. Najkorzystniejsza to taka, kiedy po oszczędności sięgniemy po 60 roku życia, wypłacając 25% sumy jednorazowo, a 75% w minimum 120 comiesięcznych ratach, a więc przez 10 kolejnych lat. Wtedy nie zapłacimy podatku od zysków kapitałowych. Jeśli zdecydujemy się wziąć całość po 60-tce, albo w mniej niż 120 ratach, to zapłacimy podatek od zysków kapitałowych. Ale są tez inne opcje. Możemy sięgnąć po kasę jeśli poważnie zachorujemy, zachoruje nasz małżonek lub dziecko – wypłacimy do 25% środków bez obowiązku ich zwrotu. Druga sytuacja – pod warunkiem, że nie ukończyliśmy 45 lat – to chęć pokrycia wkładu własnego przy kredycie na mieszkanie lub budowę domu. Wtedy możemy pobrać do 100% środków, ale będziemy je musieli zwrócić w ciągu 15 lat. Generalnie dostęp do środków mamy cały czas, bo – jak pisze ustawodawca – to nasze prywatne środki (zobaczymy, jak długo ). Niemniej wycofanie tych środków przed 60. rokiem życia – nazwijmy to bez powodu – skutkować będzie pobraniem podatku od zysków kapitałowych. Dodatkowo suma pomniejszy się o 30% środków pochodzących z wpłat Pracodawcy, ponieważ były one zwolnione ze składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe, a teraz te 30% zapiane zostanie jako nasza składka na ubezpieczenie emerytalne w ZUS. Stracimy także środki pochodzące z dopłat Państwa. Słabo się to więc opłaca.

A JAK MI SIĘ ZEMRZE, TO CO Z KASĄ W PPK?

Pieniądze są nasze prywatne, więc mają być dziedziczone. Zatem w przypadku śmierci połowę zgromadzonych przez Ciebie środków zostanie przekazane na PPK, IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) lub PPE (Pracowniczy Program Emerytalny) Twojego współmałżonka. Małżonek może wnioskować także o zwrot w formie pieniężnej.  Druga część trafi natomiast do spadkobierców na zasadach określonych w prawie (Kodeks cywilny), albo do konkretnej osoby / osób, jeśli takowe wskażemy jako uprawnione, bo mamy taką możliwość.

NO TO ILE NAZBIERAM W TYM PPK?

Poczynimy pewne założenia.

Pracownik ma 40 lat, zarabia 4000 zł brutto, od siebie daje podstawowe 2% wynagrodzenia, Pracodawca dorzuca podstawowe 1,5%, Państwo dokłada swoje. Po 60 roku Pracownik bierze 25% jednorazowo, a 75% w 120 ratach, dzięki czemu nie płaci podatku. Do obliczeń przyjąłem, że w czasie oszczędzania i potem wypłacania uda się uzyskać oprocentowanie na poziomie 3% w skali roku (taki bezpieczny i mam nadzieję osiągalny wynik). Ile nazbieramy? Z odsetkami będzie nieco ponad 53 tyś zł, dokładnie 53.026 zł. Jako Pracownik odłożymy 19.200 zł, od Pracodawcy dostaniemy 14.400 zł, z Państwa 5.050 zł (250 zł startowe + 20 lat x 240 zł).